23.06.2017
O B E C O S T R O V A N Y
O b e c n ý ú r a d v O s t r o v a n o c h, okres Sabinov
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
číslo: OZ XVI/2017 V Ostrovanoch dňa 22.6.2017
P O Z V Á N K A
Starosta obce Ostrovany, na základe § 13 ods. 4 písm. a) zákona SNR č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v znení neskorších predpisov
z v o l á v a
XVI. riadne zasadnutie Obecného zastupiteľstva v Ostrovanoch na deň
28. júna 2017 /streda/ so začiatkom o 18,00 hodine,
ktoré sa bude konať v priestoroch kultúrno-spoločenského centra pri Obecnom úrade v Ostrovanoch s týmto programom :
1/ Otvorenie
2/ Schválenie programu zasadnutia obecného zastupiteľstva
3/ Určenie overovateľov zápisnice a zapisovateľa
4/ Voľba návrhovej komisie
5/ Kontrola plnenia uznesení OZ od posledného zasadnutia
6/ Dopyty poslancov OZ podľa § 25 ods. 3 zákona SNR č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v
znení neskorších zmien a doplnkov
7/ Podnety a návrhy od občanov
8/ Návrh na schválenie záverečného účtu hospodárenia obce za rok 2016
9/ Rôzne
10/ Diskusia
11/ Závery z rokovania
12/ Záver
Ing. Cyril Revák
starosta obce
Obec Ostrovany, starosta obce
Obecnému zastupiteľstvu Na rokovanie dňa 28.6.2017
V Ostrovanoch Číslo programu rokovania : 8
Predkladá:
Ing. Cyril Revák, starosta obce
Návrh na uznesenie:
po prerokovaní
A. BERIE NA VEDOMIE
Stanovisko hlavnej kontrolórky k návrhu záverečného účtu hospodárenia obce za rok 2016
B. SCHVAĽUJE
B1. Záverečný účet hospodárenia obce Ostrovany za rok 2016
B2. Zaúčtovanie celého prebytku hospodárenia za rok 2016 vo výške 31579,02 € do
rezervného fondu
C. ODPORÚČA
Vykonať, nezvislým audítorom, overenie riadnej účtovnej závierky k 31.12.2016
Predkladám poslancom OZ záverečný účet hospodárenia obce za rok 2016 na schválenie a to:
- plnenie rozpočtu za rok 2016 v príjmovej a výdavkovej časti,
- záverečný účet obce za rok 2016.
Odporúčam poslancom OZ preštudovať si predložené materiály a prípadné otázky, doplnenia a návrhy predložiť na rokovaní OZ.
OBSAH :
1. Rozpočet obce na rok 2016
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2016
3. Rozbor čerpania výdavkov v roku 2016
4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2016
5. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov – rezervného fondu a sociálneho fondu
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2016
7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2016
8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom
podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z. z.
9. Podnikateľská činnosť
10. Prehľad o stave bankových účtov a pokladnice k 31.12.2016
11. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátnemu rozpočtu
12. Prehľad pohľadávok, záväzkov a časového rozlíšenia k 31.12.2016
13. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií
14. Prehľad o poskytnutých zárukách obce
15. Hodnotenie programov rozpočtu
16. Návrh uznesenia
1. Rozpočet obce na rok 2016
Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2016.
Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2016 bol zostavený ako vyrovnaný.
Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2016.
Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 15.12.2015 uznesením č. 7/2015.
Rozpočet bol zmenený 1 krát rozpočtovým opatrením č.1/2016 zo dňa 15.12.2016.
Rozpočet obce
|
|
Schválený rozpočet v € |
Schválený rozpočet po poslednej zmene v € |
|
Príjmy celkom |
532 590 |
683 377 |
|
z toho : |
|
|
|
Bežné príjmy |
532 590 |
683 377 |
|
Kapitálové príjmy |
0 |
0 |
|
Finančné príjmy |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
Výdavky celkom |
532 590 |
572 050 |
|
z toho : |
|
|
|
Bežné výdavky |
357 970 |
397 430 |
|
Kapitálové výdavky |
146 120 |
146 120 |
|
Finančné výdavky |
28 500 |
28 500 |
|
|
|
|
|
Rozpočet obce |
0 |
111 327 |
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2016
1) Bežné príjmy celkom
|
Rozpočet na rok 2016 |
Upravený rozpočet 2016 |
Skutočnosť k 31.12.2016 |
% plnenia |
|
532 590 |
683 377 |
772 799,80 |
113,10 |
Z rozpočtovaných celkových príjmov 532 590 € bol skutočný príjem k 31. 12. 2016 v sume 772 799,80 €, čo predstavuje 145,10 %-né plnenie.
a) daňové príjmy:
|
Rozpočet na rok 2016 |
Upravený rozpočet 2016 |
Skutočnosť k 31.12.2016 |
% plnenia |
|
492 200 |
492 200 |
508 336,42 |
103,28 |
Z rozpočtovaných daňových príjmov 492 200 € bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume
508 336,42 €, čo predstavuje 103,28 %-né plnenie.
Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve
Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 462 400,00 € z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2016 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 491 138,24 €, čo predstavuje plnenie na 106,20 %.
Daň z nehnuteľností
Z rozpočtovaných 9 500 € bol skutočný príjem k 31. 12. 2016 v sume 11 775,94 €, čo je 123,96 %-né plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 3 618,87 €, dane zo stavieb boli v sume 1 838,47 €. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 5 457,07 €, za nedoplatky z minulých rokov bolo zinkasovaných 6 318,60 €.
Daň za psa plnenie 261 € z rozpočtovaných 300 €
Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 4 566,06 € prijatých za rok 2016 a 595,18 € ako nedoplatky z minulých rokov.
b) nedaňové príjmy:
|
Rozpočet na rok 2016 |
Upravený rozpočet 2016 |
Skutočnosť k 31.12.2016 |
% plnenia |
|
25 300 |
25 300 |
22 918,50 |
90,58 |
Príjmy z vlastníctva majetku
Z rozpočtovaných 7 800 € bol skutočný príjem k 31. 12. 2016 v sume 5 490,36 €, čo je 90,58 %-né plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov v sume 125,24 € a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 5 365,12 €.
Administratívne poplatky a iné poplatky a platby
Administratívne poplatky - správne poplatky:
Z rozpočtovaných 17 500 € bol skutočný príjem k 31.12.2016 v sume 16 727,38 €, čo je 95,58 %-né plnenie.
c) iné nedaňové príjmy:
|
Rozpočet na rok 2016 |
Upravený rozpočet 2016 |
Skutočnosť k 31.12.201 |
% plnenia |
|
0,00 |
0,00 |
3 909,21 |
|
Medzi iné nedaňové príjmy boli zaúčtované príjmy z dobropisov vo výške 3 232,55 € a z vratiek vo výške 248,02 € a iné príjmy vo výške 428,64 €.
Prijaté granty a transfery
Z rozpočtovaných grantov a transferov 173 677 € bol skutočný príjem vo výške 226 599,90 €, čo predstavuje 130,47 %-né plnenie.
|
Poskytovateľ dotácie |
Suma v EUR |
Účel |
|
Okresný úrad odbor SoŽP |
184,73 |
Životné prostredie |
|
Okresný úrad odbor školstva |
3 689,00 |
Školstvo MŠ |
|
Okresný úrad odbor školstva |
42 220,00 |
Školstvo ZŠ |
|
Okresný úrad odbor COaKR |
82,67 |
Odmena pre skladníka CO |
|
Okresný úrad odbor VVS |
810,18 |
Voľby |
|
Ministerstvo pôdohospodárstva a RV |
11 213,80 |
Refundácia na výstavbu KC |
|
Ministerstvo hospodárstva SR |
100 817,15 |
Refundácia verejné osvetlenie |
|
ÚPSVaR |
19 693,42 |
Stravné pre deti v HN |
|
ÚPSVaR |
4 880,40 |
Školské potreby pre deti v HN |
|
ÚPSVaR |
1 188,24 |
Dávka v HN |
|
ÚPSVaR |
24 155,22 |
Refundácia nákladov na AČ |
|
ÚPSVaR |
14 126,56 |
Prídavky na deti záškoláctvo |
|
ÚPSVaR |
722,10 |
Osobitný príjemca PND |
|
ÚPSVaR |
2 147,68 |
Refundácia nákladov na §54 |
|
Spolu |
226 599,90 |
|
Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom.
2) Kapitálové príjmy:
|
Rozpočet na rok 2016 |
Upravený rozpočet 2016 |
Skutočnosť k 31.12.2016 |
% plnenia |
|
0 |
0 |
0 |
|
Účtovná jednotka nemala na rok 2016 rozpočtované kapitálové príjmy.
3) Príjmové finančné operácie:
|
Rozpočet na rok 2016 |
Upravený rozpočet 2016 |
Skutočnosť k 31.12.2016 |
% plnenia |
|
0 |
0 |
0 |
|
Účtovná jednotka nemala na rok 2016 rozpočtované príjmové finančné operácie.
3. Rozbor čerpania výdavkov v roku 2016
|
Rozpočet na rok 2016 |
Upravený rozpočet 2016 |
Skutočnosť k 31.12.2016 |
% čerpania |
|
532 590 |
572 050 |
476 296,62 |
83,26 |
Z rozpočtovaných celkových výdavkov 572 050 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 476 296,62 €, čo predstavuje 83,26 %-né čerpanie.
1) Bežné výdavky
|
Rozpočet na rok 2016 |
Upravený rozpočet 2016 |
Skutočnosť k 31.12.2016 |
% čerpania |
|
357 970 |
397 430 |
384 776,41 |
96,82 |
Z rozpočtovaných bežných výdavkov 397 430 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 384 776,41 €, čo predstavuje 96,82 %-né čerpanie.
Medzi významné položky bežného rozpočtu patria:
Mzdy, platy a ostatné osobné vyrovnania
Z rozpočtovaných 163 800 € bolo skutočné čerpanie k 31.12.2016 v sume 137 041,82 €, čo je 83,66 %-né čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov obce, aktivačných pracovníkov, sociálnej pracovníčky, pracovníkov v základnej škole a v materskej škole.
Poistné a príspevok do poisťovní
Z rozpočtovaných 59 870 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 66 851,04 €, čo je 111,66 %-né čerpanie.
Tovary a služby
Z rozpočtovaných 143 260 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 148 399,48 €, čo je 103,58 %-né čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby.
Bežné transfery
Z rozpočtovaných 26 900 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 29 802,99 €, čo predstavuje 110,79 %-né čerpanie.
Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami
Z rozpočtovaných 3 600 € bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2016 v sume 2 681,18 €, čo predstavuje 74,47 %-né čerpanie.
2) Kapitálové výdavky
|
Rozpočet na rok 2016 |
Upravený rozpočet 2016 |
Skutočnosť k 31.12.2016 |
% čerpania |
|
146 120 |
146 120 |
65 428,21 |
44,77 |
Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 146 120,00 € bolo skutočne čerpané k 31.12.2016 v sume 65 428,21 €, čo predstavuje 44,77 % čerpanie.
Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí:
a) Realizácia nových stavieb
Z rozpočtovaných 40 000 € bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2016 v sume 36 199,81 €, čo predstavuje 90,49 %-né čerpanie.
b) Stavebné úpravy v KC a vodovodná a kanalizačná prípojka v obci
Z rozpočtovaných 88 120 € bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2016 v sume 27 203,29 €, čo predstavuje 30,87 %-né čerpanie.
3) Výdavkové finančné operácie
|
Rozpočet na rok 2016 |
Upravený rozpočet 2016 |
Skutočnosť k 31.12.2016 |
% čerpania |
|
28 500 |
28 500 |
26 092 |
91,55 |
Z rozpočtovaných 28 500 € na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2016 v sume 26 092 €, čo predstavuje 91,55-né % čerpanie.
Rozbor plnenia výdavkov podľa ekonomickej klasifikácie
Obec Ostrovany má zostavený rozpočet v členení podľa ekonomickej klasifikácie na základe Usmernenia ekonomickej klasifikácie rozpočtovej klasifikácie č. MF/010175/2004 – 42, ktorú vydalo Ministerstvo financií Slovenskej republiky dňa 8.decembra 2004. súčasťou usmernenia sú aj vysvetlivky k ekonomickej klasifikácii rozpočtovej klasifikácie.
600 Bežné výdavky
Hlavná kategória 600 zahŕňa platby za mzdy, platy, poistné, tovary a služby ako aj bežné výdavky na nákup materiálu a súvisiacich miezd aj pri obstarávaní dlhodobého majetku vo vlastnej réžii. Patria tu aj transfery právnickým osobám a jednotlivcom poskytované vo forme dávok, dotácií, príspevkov, členského. Majetok obstarávaný z bežných výdavkov sa udržuje a opravuje (vrátane modernizácie a rekonštrukcie) vždy z bežných výdavkov.
|
Schválený rozpočet 2016 v € |
Upravený rozpočet 2016 v € |
Skutočné plnenie 2016 v € |
Plnenie rozpočtu v % |
|
|
610 |
135 500 |
163 800 |
137 041,82 |
83,66 |
|
620 |
48 490 |
59 870 |
66 851,04 |
111,66 |
|
630 |
143 480 |
143 260 |
148 399,38 |
103,58 |
|
640 |
26 900 |
26 900 |
29 802,99 |
110,79 |
|
650 |
3 600 |
3 600 |
2 681,18 |
74,48 |
|
Spolu |
357 970 |
397 430 |
384 776,41 |
96,82 |
610 Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania
|
Schválený rozpočet 2016 v € |
Upravený rozpočet 2016 v € |
Skutočné plnenie 2016 v € |
Plnenie rozpočtu v % |
|
|
611 |
111 700 |
132 600 |
122 656,61 |
92,50 |
|
612 |
19 700 |
25 100 |
11 458,67 |
45,65 |
|
614 |
4 100 |
6 100 |
2 926,54 |
47,98 |
|
Spolu |
135 500 |
163 800 |
137 041,82 |
83,37 |
Ekonomická klasifikácia 610 zahŕňa tarifné, základné, funkčné, platy vrátane ich náhrad, príplatky za prácu nadčas, osobné príplatky, príplatky za riadenie, odmeny zamestnancom, ostatné osobné vyrovnania a doplatky k platu.
620 Poistné a príspevok do poisťovní
|
Schválený rozpočet 2016 v € |
Upravený rozpočet 2016 v € |
Skutočné plnenie 2016 v € |
Plnenie rozpočtu v % |
|
|
621 |
13 040 |
14 440 |
12 308,01 |
85,24 |
|
623 |
390 |
1 400 |
788,18 |
56,30 |
|
625 |
35 060 |
44 030 |
53 754,85 |
122,09 |
|
Spolu |
48 490 |
59 870 |
66851,04 |
111,66 |
Patrí tu poistné do Všeobecnej zdravotnej poisťovne, ostatných zdravotných poisťovní (Dôvera a UNION) a Sociálnej poisťovne a zaplatené poistné na osobitné účty.
630 Tovary a služby
|
Schválený rozpočet 2016 v € |
Upravený rozpočet 2016 v € |
Skutočné plnenie 2016 v € |
Plnenie rozpočtu v % |
|
|
631 |
200 |
200 |
54,87 |
27,43 |
|
632 |
38 100 |
38 600 |
36 977,57 |
95,80 |
|
633 |
25 560 |
29 290 |
56 482,10 |
192,83 |
|
634 |
4 900 |
5 1 Zoznam aktualít:
|
